💰 Simulateur des Impôts - France
Estimez votre impôt sur le revenu selon votre situation familiale et fiscale.
Simulateur des Impôts - France
Le simulateur d’impôts français est un outil complet permettant d’estimer votre impôt sur le revenu selon votre situation personnelle et familiale. Conçu pour refléter fidèlement le système fiscal français, il prend en compte les spécificités du barème progressif, les décotes, le plafonnement du quotient familial et les principales déductions et réductions d’impôt. Que vous soyez célibataire, en couple, avec ou sans enfants, ce simulateur vous aide à anticiper votre imposition et identifier des pistes d’optimisation.
Comment fonctionne ce simulateur ?
Le calculateur suit la méthodologie officielle de calcul de l’impôt sur le revenu. Il détermine d’abord votre nombre de parts fiscales selon votre situation familiale et le nombre d’enfants à charge. Il calcule ensuite votre revenu net imposable après déduction des charges (CSG, pensions alimentaires, épargne, dons). L’impôt est calculé par application du barème progressif sur le quotient familial (revenu net imposable divisé par le nombre de parts). Le simulateur applique ensuite le plafonnement du quotient familial, la décote si applicable, et vous donne une estimation précise de votre impôt net à payer.
Réglementation en France
Le calcul de l’impôt sur le revenu en France est régi par le Code général des impôts. Le barème 2024 s’applique sur les revenus de 2023 avec des tranches à 0%, 11%, 30%, 41% et 45%. Le plafonnement du quotient familial limite l’avantage fiscal à 1 610 € par demi-part supplémentaire. La décote s’applique lorsque l’impôt brut est inférieur à 1 847 € pour un célibataire (3 048 € pour un couple), réduisant ainsi l’impôt de 75% de la différence. Les déductions pour épargne retraite (PER), pensions alimentaires, CSG et dons sont plafonnées selon les dispositions légales.
FAQ
Pourquoi mon taux d'imposition effectif est-il différent de ma tranche marginale ?
Votre tranche marginale correspond au taux appliqué à la dernière tranche de vos revenus, tandis que le taux effectif représente la moyenne de l’ensemble de votre imposition. Par exemple, si vous êtes dans la tranche à 30%, seule la partie de vos revenus dépassant 27 478 € est taxée à 30%, le reste étant imposé aux tranches inférieures, d’où un taux effectif plus bas.
Comment sont comptés les enfants pour le quotient familial ?
Les deux premiers enfants à charge donnent droit chacun à une demi-part supplémentaire. À partir du troisième enfant, chaque enfant donne droit à une part entière supplémentaire. Un enfant en résidence alternée compte pour une demi-part chez chaque parent. Les enfants majeurs célibataires de moins de 21 ans (ou 25 ans s’ils poursuivent des études) peuvent également être comptés à charge.
Quelle est la différence entre déduction et réduction d'impôt ?
Une déduction (comme les pensions alimentaires ou la CSG) réduit votre revenu net imposable, donc votre assiette de calcul de l’impôt. Une réduction d’impôt (comme les dons ou l’emploi d’un salarié à domicile) s’applique directement sur le montant de l’impôt dû après calcul. Les réductions d’impôt ne peuvent pas donner lieu à remboursement si elles dépassent l’impôt dû.
Que faire si je pense que le calcul est erroné ?
Ce simulateur donne une estimation fiable mais non contractuelle. Seul votre avis d’imposition fait foi. En cas de différence importante avec votre avis d’imposition, vérifiez d’abord que vous avez bien déclaré tous vos revenus et charges. Si l’écart persiste, vous pouvez contacter votre centre des finances publiques ou utiliser le service de réclamation en ligne sur impots.gouv.fr.